強(qiáng)內(nèi)審促規(guī)范

為提升集團(tuán)財(cái)務(wù)管理水平，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從今年下半年開始，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部陸續(xù)對(duì)下屬重點(diǎn)單位開展了應(yīng)收款、稅費(fèi)申報(bào)、發(fā)票報(bào)銷等專項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作。

一、開展自查，提升規(guī)范。下發(fā)內(nèi)審工作的通知，要求各單位提高認(rèn)識(shí)，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理工作全面規(guī)范。

二、緊扣重點(diǎn)，全面審計(jì)。堅(jiān)持“全面覆蓋、突出重點(diǎn)、規(guī)范有序”的原則，重點(diǎn)對(duì)各單位的應(yīng)收款、稅費(fèi)申報(bào)、發(fā)票報(bào)銷及內(nèi)控制度管控的健全與有效性進(jìn)行審計(jì)。

三、及時(shí)反饋，監(jiān)督整改。在內(nèi)審過程中，內(nèi)審小組人員堅(jiān)持審計(jì)從嚴(yán)、科學(xué)研判的原則，對(duì)會(huì)計(jì)要素不全、會(huì)計(jì)科目使用不規(guī)范等細(xì)小問題實(shí)行邊審計(jì)邊督促整改，針對(duì)審計(jì)中暴露出的共性問題和財(cái)務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)審人員嚴(yán)格按照“落實(shí)責(zé)任、整改到位、后續(xù)核對(duì)、跟蹤審計(jì)”的內(nèi)審整改監(jiān)督機(jī)制，及時(shí)提出整改建議，明確整改期限，落實(shí)問題，整改到位。

通過強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)工作力度，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，補(bǔ)齊短板、科學(xué)管理，為公司健康發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。